Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Архангельской области и Ненецкому автономному округу расследовалось уголовное дело, возбужденное в отношении директора общества с ограниченной ответственностью, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере).
По версии следствия, директор общества, основным видом деятельности которого является деятельность агентств по временному трудоустройству и подбору персонала, в 2014-2016 г.г. умышленно уклонился от уплаты налогов с организации на сумму более 16 млн. рублей путем совершения фиктивных сделок и создания формального документооборота с использованием организаций- поставщиков услуг, что повлекло включение в бухгалтерскую отчётность и налоговые декларации заведомо ложных сведений о несуществующих расходах.
Уголовное дело возбуждалось на основании материалов, представленных ИФНС России по г. Архангельску и УЭБ и ПК УМВД России по Архангельской области.
В связи с тем, что в ходе следствия ущерб, причиненный бюджетной системе Российской Федерации, возмещен в полном объеме, включая недоимку по налогам, пеням и штрафам, а всего в размере более 19 млн. рублей, уголовное дело прекращено.
Следует отметить, что целью уголовного преследования за налоговые преступления является не изоляция неплательщика от общества, а восстановление справедливости и возмещение причиненного государству ущерба в виде возвращения денежных средств.