Собранные следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Архангельской области и Ненецкому автономному округу доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора индивидуальному предпринимателю. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в крупном размере).
Следствием и судом установлено, что в 2016- 2018 годах индивидуальный предприниматель, оказывая услуги по перевозке грузов и пассажиров водным транспортом, уклонился от уплаты налогов на общую сумму более 8 миллионов рублей путем незаконного применения упрощенной системы налогообложения и патентной системы по виду деятельности. При этом он фактически осуществлял посредническую деятельность по организации перевозки грузов и пассажиров водным транспортом контрагентами, которая не подпадает под выданные ему патенты, в связи с чем доходы, полученные от данного вида предпринимательской деятельности, являются объектом налогообложения и налоговой базой при применении упрощенной системы налогообложения.
Уголовное дело возбуждено на основании материалов, представленных МИФНС России № 9 по Архангельской области и НАО и УЭБиПК УМВД России по Архангельской области.
В ходе допроса на стадии предварительного следствия обвиняемый не признал свою вину, но возместил материальный ущерб, причиненный его действиями.
Приговором суда ему назначено наказание в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей. Приговор суда не вступил в законную силу.